Canal de
Intern
Obligades a tenir un Canal de Denúncia
Recorda que és abans de l’1 de desembre de 2023
- Empreses amb més de 50 persones treballadores.
- Empreses de serveis, productes i mercats financers.
- Empreses de seguretat del transport.
- Empreses afectades per lleis de protecció del medi ambient.
- Partits polítics, sindicats, organitzacions empresarials i fundacions vinculades.
- Grups de societats.
- Totes les entitats del sector públic
- Les sotmeses a la Llei de Blanqueig de Capitals (encara que no tenguin 50 treballadors):
- Entitats de crèdit.
- Assessories fiscals.
- Auditors de comptes i comptables externs.
- Notaris i registradors (propietat, mercantils i béns mobles).
- Promotors i agències immobiliàries.
- Advocats i procuradors (art. 2 ñ, LPBC)
- Entitats asseguradores i corredors (ram de vida i inversions)
- Empreses de serveis d’inversió.
- Casinos de joc.
- Joieries.
- Empreses i intermediaris d’art i antiguitats.
- Veure llistat complet a la LPBC
- Directiva Whistleblowing (UE) 2019/1937
- Llei 2/2023, de 20 de febrer reguladora de la protecció de les persones que informin sobre infraccions normatives i de lluita contra la corrupció.
- Llei de Blanqueig de Capitals (Llei 2/2010 de 28 d’abril)
La normativa preveu sancions d’entre 100.000 € i 1.000.000 € per no disposar del canal de denúncies o no gestionar-lo correctament.
A més també són aplicables sancions per infraccions en matèria de protecció de dades personals, blanqueig de capitals, igualtat i de prevenció de l’assejament en l’àmbit laboral.
El Canal de Denúncies és un instrument que protegeix a les persones que informen o alerten de males pràctiques o conductes delictives i s’articula a través d’un procediment que garanteix tant la privacitat i confidencialitat del denunciant (whistleblower) com l’exercici del propi dret de denúncia a través d’un canal fiable i segur.
Com es fa?
La normativa dóna molta llibertat a les empreses i entitats quant a l’organització i funcionament del Canal de Denúncies però estableix una sèrie de requisits mínims tant en la llei com en la directiva i permet que la seva gestió sigui externalitzada encomanant-se a una empresa com LOPD Mallorca, que ofereix serveis de consultoria jurídica i informàtica en aquesta matèria i d’altres normatives vinculades, com és la protecció de dades personals, la implantació de Plans d’Igualtat, Protocols per a la Prevenció de l’Assetjament en l’àmbit laboral i Plans de Ciberseguretat.
Opcionalment les empreses que no estan obligades poden crear el seu propi canal de denúncies seguint el que marca la normativa.
A tenir en compte
Com experts en protecció de dades et recordam que d’acord amb l’art. 34 de la Llei 2/2023, de 20 de febrer, les empreses amb més de 50 treballadors han de nomenar un delegat de protecció de dades, per tal de reforçar la protecció, integritat, privadesa i seguretat de dades sensibles i de caràcter personal.
Finalment cal recordar que l’existència o no d’un canal de denúncies no eximeix del deure de denunciar l’existència d’una conducta delictiva, tal com prescriu l’art. 259 LECrim.
Català 
Español